Личный бюджет: строгий учет

Учет личных финансов

Жить по бюджету — то же самое, что жить не по средствам,
с той только разницей, что все аккуратно заносится на бумагу.
Из книги Э.Маккензи «14 000 фраз…».

Как говаривал Владимир Ильич, «Учет и контроль — вот главное, что требуется для […] правильного функционирования […] общества». Естественно, он имел в виду коммунистическое общество. Однако с приходом в нашу страну капитализма мы с удивлением обнаружили, что здесь учет также необходим, и является важной частью финансов, как корпоративных, так и личных.

Часто ли вам приходилось отказываться от покупки оттого, что в кошельке банально не хватило денег, хотя были уверены, что средств у вас вполне достаточно, чтобы себе позволить еще одну покупку? Приходилось ли вам когда-нибудь занимать у родственников, коллег, друзей деньги «до зарплаты», когда заработанные средства заканчивались буквально за пару дней до дня очередного аванса? Если вы — достаточно взрослый человек, то подобные ситуации, скорее всего, были у вас не один раз. Причина этого проста — небрежное ведение своего бюджета или вовсе отсутствие учета расходов и доходов.

Сколько вы потратили денег за прошлый месяц? Сможете ответить округленно до тысяч рублей? А до сотен рублей? До десятков? По заверениям «гуру» частных инвестиций до 20% средств уходят в неизвестность. Чтобы сократить этот процент, нужно начать вести свой собственный (или семейный, или домашний) бюджет.

Бюджет — это документ, отражающий совокупность доходов и расходов определенного лица или организации (в нашем случае семьи) за определенный период времени. В отдельных случаях он также может являться финансовым планом, т.е. набором правил, по которому семья распоряжается деньгами.

Ведение бюджета — процесс, состоящий из нескольких частей (эти же части являются целями составления бюджета):

  • учет количества располагаемых и расходуемых денежных средств
  • оптимизация расходов
  • планирование доходов и расходов

Лучше всего, когда эти цели выполняются последовательно и именно в перечисленном порядке. Многие делают ошибки, начиная управление личными финансами со второго или даже третьего этапа. Часто в периодической литературе, особенно в «глянцевых» журналах, встречаются советы «сократите расходы», «подумайте, сколько вы хотите потратить на неделе, и положите ровно эту сумму в кошелек» и т.п. Такой подход может дать краткосрочный эффект, но как только в один момент выполнить назначенное не удается, система (если набор несвязанных советов можно назвать системой) рушится, и семья забрасывает эту идею и возвращается к «интуитивному бюджету».

Ведение бюджета — непростой процесс. Переход семьи на бюджет может занять около полугода, если раньше бюджет никогда не составлялся или составлялся время от времени. Лично я перешел к планированию только через девять месяцев ведения бюджета. Стоит, правда, оговориться, что часть затрат (например, на крупные покупки или на инвестиции) я планировал и раньше, но назвать это полноценным планированием личных финансов язык не поворачивается.

Учет личных финансов

Первое, что нужно сделать, это определиться с вариантом ведения бюджета — бумажный или электронный. У бумажного есть одно преимущество — он всегда доступен любому члену семьи (даже если нет электричества), также его используют, когда отсутствует компьютер (правда, к читателям блога это не относится). В остальном электронный бюджет удобнее — он и подведет итоги, и укажет на процент выполнения плана или перерасход средств, и в нем легче искать ошибки. Правда, на первых порах можно обойтись обычной тетрадкой.

Разделите в тетрадке или большом блокноте лист пополам. В левой части записывайте все доходы, а в правой — расходы. Простым списком — дата, что купили (или откуда пришли деньги), сумма. Все вложения на этом этапе также записывайте в колонку расхода, но если хотите, можете выделить для инвестиций отдельный раздел. Не слушайте тех, кто советует сначала определить направления расходов и источники доходов, а потом записывать движение финансов сразу в соответствующие разделы. Это приведет к усложнению учета, совершенно ненужному на первых порах.

Ваша главная задача — приучить себя к регулярному заполнению этой тетрадки. Записывайте свои доходы и расходы ежедневно — это не займет много времени, максимум 15 минут вечером (можете это делать в рекламных перерывах при просмотре телепередач). Не пропускайте дни! Это только кажется, что вы запомните, что 20 января вы купили единый проездной. Если заполнять бюджет через пару дней, то эта покупка может туда и не попасть, а к моменту проверки результатов вы вообще про нее забудете и будете удивляться, куда делись эти деньги.

Обязательно каждую неделю сверяйте вашу отчетность с реальным положением дел, потому что вы будете допускать ошибки. По крайней мере, когда я начал вести бюджет, в конце первого месяца при сверке остатков по бюджету с реальным количеством денег у меня на руках оказалось, что суммы не сошлись на 1 000 рублей (при месячных расходах примерно в 6 000 рублей). Куда делась та тысяча, я так и не узнал. Именно поэтому я и не рекомендую делить бюджет по разделам, пока вы не приучите себя правильно и своевременно заполнять бюджет данными.

Но часто бывает и так, что даже к концу дня вы не можете вспомнить все покупки, которые сделали за день. Не полагайтесь на свою память — сохраняйте чеки. Кладите их к себе в бумажник и вечером очищайте кошелек от макулатуры. К сожалению, чеки дают не всегда. Просите чек — торговые организации обязаны вам его выдать. Но есть ситуации, когда чек получить невозможно: например, вы купите журнал в киоске или семечек у бабушки в переходе. Я, если честно, довольно долгое время не знал, что с этим делать. Идея пришла неожиданно — телефон! Даже мой старый и дешевый телефон имеет функцию сохранения черновиков СМС. Вот и выход — после покупки вы пишете СМС с датой, покупкой и суммой потраченных средств и сохраняете эту СМС в черновиках. А дома просто просматриваете черновики и по мере переноса записей о покупках в бюджет стираете эти черновики. Если у вас нет сотового телефона, то единственный выход — носить с собой маленький блокнот и карандаш, чтобы записывать туда.

Как быть, если в семье уже принято откладывать деньги на крупные покупки? Очень просто — заведите себе конверт, куда будете складывать деньги, предназначенные для этой покупки. Каждый раз, откладывая некоторую сумму в этот конверт, записывайте ее в колонку расходов.

Развитие системы учета

На этапе простого учета средств нужно задержаться до тех пор, пока расхождения между учетом и реальным количеством денег на руках не будут достаточно маленькими для вас — обычно хватает 2-3 месяцев. А расхождения все равно будут — у меня даже с соблюдением всех правил учета и трехлетним опытом ведения личного бюджета расхождения по-прежнему есть, правда, сейчас они составляют сумму около тысячи рублей за год. Это уже приемлемый результат для меня.

С таким простым учетом сложно перейти ко второму и третьему этапу ведения бюджета. Да он для этого и не предназначен, его задача — приучить вас к финансовой дисциплине. Для перехода к следующим этапам учет следует усложнить.

Вот в этот момент как раз и нужно посмотреть на свои доходы и расходы за прошедшее время и выделить направления, по которым можно вести учет отдельно. Не гонитесь за подробностями — начать можно с выделения хотя бы обязательных расходов (коммунальные платежи, транспорт), расходов на питание, расходов на развлечения. Опять попробуйте вести бюджет по разделам хотя бы месяц. По его истечении посмотрите: может быть на какой-то раздел приходятся слишком большие суммы и его можно детализировать. Особо нетерпеливые могут детализировать финансы подробнее сразу, не ведя бюджет по крупным разделам, некоторые могут даже пропустить этап простого учета и сразу вести бюджет детализировано. Если вам это удается — замечательно. Если нет — проходите все этапы по порядку.

Об оптимизации расходов мы поговорим уже в другой раз. А пока просто улыбнитесь:

Муж с женой решили для экономии средств записывать все расходы. В конце недели муж читает расходные статьи жены:
— Продукты — 1 000 руб,
— Проезд — 500 руб,
— Мелочи — 14 000 руб.

Версия для печати Версия для печати

Узнайте больше: бесплатный курс "Финансовый план"

Основы финансового планирования

Что бы вы ни делали в области личных финансов и инвестиций – этому предшествует план.

Планы определяют, сколько нужно откладывать, в какие инструменты инвестировать, какая потребуется доходность и на какой риск вы можете пойти.

Составлению грамотных и эффективных финансовых планов посвящен наш курс “Фундамент богатства – финансовый план”.

Получить курс

Введите свои данные в форму:

Главный редактор проекта "Путь к богатству"

С этой статьей также читают

Управление деньгами для бизнесменов

Управление финансами для бизнесменов

Будущий инвестпотенциал

Текущие и будущие инвестиции

3 вида финансовых планов

Что такое личный финансовый план (ЛФП)?

Финансовые сценарии жизни

Важнейший выбор инвестора

  • Brando

    Согласен. Вести бухгалтерию нужно обязательно. Ибо там где есть точность и статистика — там будут и деньги.

  • http://zloj.com zloj

    На самом деле намного проще, чем вести бюджет — чего крайне не рекомендую, это просто исключить так называемые «не необходимые» вещи из покупок.

  • Nick Cherry

    Brando, как говорит моя любимая Устюжанина: «хорошо считает тот, кто считает правильно». 🙂

    zloj, это проще для чего? Для сокращения текущих расходов и экономии средств, пожалуй, что так. Но решить задачи, скажем, обеспечение образования ребенку, покупка квартиры и т.п. без плана затруднительно. А для составления плана желательно иметь точное, а не приблизительное представление о своих финансовых возможностях.

    Да и выяснить, какие покупки «не необходимые» далеко не всегда так просто. Например, мое первое сокращение расходов произошло за счет «необходимых» расходов — на транспорт. Ездить было нужно каждый день, но я не думал, что эта статья расходов настолько велика. Была второй по величине после затрат на еду. Я сменил маршрут и вид транспорта — поездки стали на 15-20 минут дольше, а транспортные расходы сократились в 2 раза…

  • Pingback: Как Увеличить Количество Ваших Клиентов? | Бизнес По Методу Кати Пушкарёвой()

  • Сергей Долматов

    В общем-то, как отметили в комментариях в моем блоге, ведение бухгалтерии на компьютере почти автоматически планирует расходы на следующий месяц. Который надо только немного скорректировать.

    И мне, например, уже неуютно, когда какие-то траты и доходы не занесены в личную бухгалтерию. 🙂

  • Nick Cherry

    Сергей, думаю это зависит от характера человека. У меня автоматически планирование не происходит, так как достаточно много «полуспонтанных» покупок. На них выделяется резервный фонд, а уж куда конкретно деньги уйдут… 🙂

    «В итоге оказывается, что в руках проходят, в общем-то, далеко не маленькие деньги, и проходят они очень шустро.»
    Очень верное замечание. Записал в черновик записи об оптимизации расходов.

    Пробовал в свое время много программ, AceMoney в том числе — не понравилось почему-то (что-то с отчетами связанное). Пользуюсь собственной Access. Она сложнее и неудобнее по интерфейсу, чем готовые продукты, зато настроена точно под меня. Еще бы интерфейс к ней нормальный прикрутить, жаль только, что я не программист.

  • Pingback: Личные финансы — интересное в блогах · Личные финансы и инвестиции. ПИФы.()

  • http://gavneg.info/ Gaver

    # zloj
    а что значит «не необходимые» ?
    вы хотите сказать, чо развлекаться и отдыхать тоже не нужно?

  • http://blog.at-english.ru Nadina

    Это жизнь по правилу — по доходам и расходы.
    Но ведь можно жить и наоборот.
    Если хочется улучшить свое материальное положение, надо не экономить деньги (и, боже упаси, не копить их), а зарабатывать. Тогда со временем Вы сможете жить по принципу — по расходам и доходы (: Проверено временем))

  • Nick Cherry

    Nadina, в посте нет ни слова об экономии. Речь пока идет только об учете движения средств, как первом этапе ведения личного или семейного бюджета.

    Бюджет не равен экономии — это максимально эффективное использование имеющихся ресурсов, будете ли Вы экономить, или не будете. Если 10-20% доходов уходят, и Вы даже не вспомните куда, значит, можно эти 10-20% потратить более удачно. 🙂
    Это не жизнь по правилу «по доходам и расходы», а жизнь по правилу «я управляю финансами, а не они — мной». 🙂 Хотя эти два правила могут совпадать. И довольно часто совпадают.

    Помимо «зарабатывать», есть и другие способы выйти на принцип — по расходам и доходы.
    Кстати, интересная мысль возникла — «зарабатывать больше» тоже является с своем роде «экономией» (если под экономией подразумевать отказ от чего-либо) — мы тратим усилия и время, которые могли потратить более приятно… Еще одна идея, которая заслуживает отдельного поста — вдохновляющее обсуждение получилось.:)

    99 подписчиков! Ну же! Еще один! 🙂

  • Pingback: iДмитрий » Необходимость мотивации()

  • http://progylka.com.ua Александр

    Спасибо, интересно

  • Nick Cherry

    Александр, дальше будет еще интереснее. 🙂 Обещаю.

  • Pingback: » Интервью. Со мной :) Ментальный Беспредел » Архив блога()

  • Pingback: Путь к богатству » Учет и контроль - 2: оптимизация расходов()

  • http://homemoney.com.ua Игорь

    http://homemoney.com.ua — вот такой онлайн сервис для учета личных финансов, позволяет учитывать расходы, составлять бюджет, и следить за его выполнением. Для упрощение ведения расходов их можно вносить с мобильного телефона.

  • Nick Cherry

    Игорь, обзор программ ведения учета (оффлайн и онлайн) будет в отдельном посте.

  • http://homemoney.com.ua Игорь

    Жду с нетерпением

  • andsht

    Спасибо. интересная статья. У Вас все статьи интересные. Спасибо.

  • Sim

    Только я веду немного по другому
    Сальдо (Отстаок средств)на начало —
    Доходы
    Расходы
    Сальдо (Остаток) на сл.число
    Так сверяешь каждый день — кол-во денег в кошельке
    с количеством на бумаге

  • Сергей

    Я скачал формы для учета вот тут http://bogache.ru/index.php?page=budget. Там не одна, а сразу три. Но я пользуюсь только первой. Остальные уже для более глубокого анализа.

  • Артем

    Великолепный блог!! С первой секунды видно что человек разбирается в своем деле. Люблю таких людей=)

  • http://www.finimani.ru Валентин

    Правильные мысли, для всего выше перечисленного, милости просим к нам, возможно наша система учета и планирования личных финансов http://www.finimani.ru именно то что вы искали