Забираем своё у государства

Налоговый вычет

Ты можешь и не заметить, что у тебя все хорошо.
Но налоговая служба напомнит.
Пьер Данинос, фр. писатель

Для заполнения декларации о доходах требуется больше ума,
чем для получения этих доходов.
Из книги Э.Маккензи «14 000 фраз…»

Никто не любит платить налоги. Инвесторы любой страны ищут возможности и лазейки, чтобы оставить себе все доходы, не отдавая их часть государству. Среди состоятельных людей популярны оффшоры, трасты, не в последнюю очередь из-за льгот по налогам. Инвесторы среднего уровня прячут инвестиционные капиталы в оболочку страховых контрактов и не платят с них налогов. Казалось бы, налоги уменьшают инвестиционные доходы на совсем незначительную величину (например, заработав на акциях 20% годовых, из-за налогов вы получите 17,5%), но на долгих сроках эти проценты накапливаются, и результат оказывается на порядок хуже теоретически рассчитанного.

В России основным способом налоговой оптимизации является полное уклонение от налогов. Подача «нулевых» деклараций, сокрытие части доходов, неофициальное получение денег (в конвертах, простым переводом на карту и т.п.) и многое другое. Несмотря на очевидную экономию на налогах, у всех этих способов есть серьезный недостаток — они нелегальны. Пользуясь такими способами налоговой оптимизации вы рискуете нарваться на штрафы, пени, конфискацию и даже уголовное преследование. При этом в нашей стране практически не используются легальные способы уменьшения налоговой базы, доступны любому гражданину.

Налоговые вычеты в России

По данным Национального агентства финансовых исследований (НАФИ) меньше 10% населения оформляет себе налоговые вычеты. Можно было бы в очередной раз посетовать на низкий уровень финансовой грамотности, но в данном случае он ни при чем. Уровень информированности населения о налоговых вычетах составляет почти 50%. Складывается удивительная ситуация: многие знают о налоговых вычетах, но не пользуются ими. Если с инвестиционными инструментами еще можно понять подобный сценарий — некоторые инструменты недоступны населению просто из-за высокого порога входа, то налоговые вычеты не требуют никаких финансовых ресурсов.

Причины, по которым население не оформляет налоговые вычеты:

  • Знают только о некоторых вычетах, которые в их случае неприменимы
  • Не понимают процедуру оформления вычетов
  • Опасаются отказа в вычете
  • Не считают налоговый вычет выгодным
  • Считают, что оформление налогового вычета отнимает много времени
  •  

С развитием дистанционных технологий большинство этих причин стали надуманными. Процедура оформления вычетом максимально упрощена, документы можно собрать и отправить в налоговую практически не выходя из дома.

«Невыгодность» налоговых вычетов очевидна — вы получаете только 13% от суммы вычета. Но, большинство вычетов можно оформлять ежегодно, получая тем самым небольшую прибавку к доходности своих инвестиций, которая за счет сложных процентов на длинных сроках принесет намного больше денег.

Виды налоговых вычетов в России

Социальные вычеты — на собственное образование, на платное лечение, ДМС, покупку лекарств, на страхование жизни на срок от пяти лет и на негосударственное пенсионное обеспечение (добровольные взносы в НПФ).

Максимальная сумма социальных налоговых вычетов составляет 120 000 рублей в год, то есть вы можете вернуть 15 600 рублей в год.

Вычет на образование детей — 50 000 рублей в год, то есть вы получите 6 500 рублей в год на каждого обучающегося ребенка.

Вычет на дорогостоящее лечение — верхнего предела нет. Размер вычета равен сумме, потраченной на лечение. Список видов дорогостоящего лечения приведен в постановлении Правительства РФ от 19 сентября 2001 №201.

Вычет в рамках индивидуального инвестиционного счета типа А (ИИС). Размер вычета составляет 400 000 рублей в год. Инвестору возвращается 52 000 рублей в год.

Имущественный налоговый вычет — можно получить при продаже имущества (например, автомобиля), находящегося в вашей собственности менее 3х лет. Максимальный размер налогового вычета составляет 250 000 рублей в год.

Особенности имущественного налогового вычета:

1. Если имущество находилось в вашей собственности более трех лет, то обязанности заплатить налог с дохода от его продажи у вас не возникает.

2. Вместо получение налогового вычета в размере 250 000 рублей, вы можете получить вычет в размере документально подтвержденных расходов на приобретение этого имущества. Так что если вы купили автомобиль за 500 000, а продали его на следующий год за 550 000, лучше оформить вычет в размере понесенных расходов.

Имущественный налоговый вычет при продаже недвижимости при сроке владения менее трех лет. Максимальный размер вычета 1 млн. рублей.

Имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости — размер вычета составляет 2 млн. рублей. Этот вычет можно получить только один раз.

Имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости с помощью ипотеки — максимальный размер вычета составляет 3 млн. рублей. Этот вычет покрывает только расходы на проценты по кредиту, а не само тело кредита, и предоставляется только один раз.

Налоговый вычет на благотворительность равен сумме расходов на благотворительность, но не может превышать 25% от ваших годовых доходов.

Налоговый вычет при операциях по ценным бумагам. Если вы получили по итогам года убыток на своем брокерском счете, то вы можете «зачесть» этот убыток в следующем году, чтобы уменьшить налогооблагаемую прибыль ваших инвестиций. Ограничения по размеру вычета нет, но убыток можно переносить только по соответствующим рынкам. Убытки на фондовом рынке можно зачесть на фондовом рынке, убытки по срочному рынку можно зачесть по срочному рынку. Перекрестные вычеты не допускаются. Если вы получили прибыль на фондовом рынке, а на срочном потеряли деньги, налоговый вычет вы получить не сможете.

Как получить налоговый вычет

Для получения налогового вычета нужно иметь официальные доходы, ведь именно на них распространяются все вычеты. Если вы не имеет официальных доходов и не платите налоги, то, естественно, никакого возврата налогов вы не получите.

Для получения налогового вычета нужно подать налоговую декларацию, копию паспорта, справку, подтверждающую ваши официальные доходы (2-НДФЛ) и заявление на возврат налога в свободной форме.

Для подтверждения права на налоговый вычет нужны платежные документы, подтверждающие ваши расходы на образование, лечение, обучение, приобретение имущества, внесение средств на ИИС и т.д.

Налоговые вычеты — это простой и легальный способ повысить доходность ваших инвестиций. И очень странно видеть наивных инвесторов, гоняющихся за дополнительными 1-2% доходности, когда эту же прибавку можно гарантированно получить от государства.

Версия для печати Версия для печати

Узнайте больше: бесплатный курс "Как стать инвестором?"

Ник Черри

В мире личных финансов любят воспитывать наивных инвесторов. Мол, инвестиции – это легко и просто. Выполняйте пару нехитрых правил, и вы разбогатеете быстро и без усилий.

В условиях кризисов и неопределенности от таких советов больше вреда, чем пользы.

Курс “Как стать инвестором” избавит вас от множества иллюзий по поводу инвестиций и научит основам эффективного управления деньгами в любых условиях.

Получить курс

Введите свои данные в форму:

Главный редактор проекта "Путь к богатству"

С этой статьей также читают

Лучший момент для покупки активов

Как выбрать момент для покупки активов

Облигации с защитой от инфляции

ОФЗ-ИН: облигации с защитой от инфляции

Уоррен Баффетт

Инвестиции Баффета в 21-м веке

Народные ОФЗ

Народные ОФЗ — плюсы и минусы